Начну с примера. Торговый бизнес, за несколько месяцев запасы приросли на 10%, дебиторка выросла на 10%. Рост на 10% - это вроде бы относительно небольшой показатель, но собственникам потребовалось вложить +50 млн рублей в месяц. Хорошо, что была заранее согласована кредитная линия, которая помогла закрыть этот кассовый разрыв. Если бы не было, то бизнесу было бы сложно, поскольку это бы закрутило маховик с падением продаж и прибыли.

Это довольно типичная история, которая происходит во многих бизнесах, где не выстроена грамотная работа с оборотным капиталом.

На мой взгляд, при работе с оборотным капиталом все средства хороши: и работа с дебиторкой, и контроль оборачиваемости запасов, и соблюдение баланса своих и заемных денег в бизнесе, и использование различных финансовых инструментов (кредитные линии, факторинг, овердрафты и т.д.).

То, что “болит” у большинства бизнесов - это просроченная дебиторка, которая непосредственно влияет на эффективность оборотных средств. К сожалению, в большинстве бизнесов работа с дебиторкой обычно начинается, когда денег уже нет.

Что тогда делать?

1. Рекомендую отслеживать коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности в днях - показатель, который говорит о том, сколько дней вам нужно для сбора дебиторской задолженностью. Смотрите его не только в целом по компании, но и по каждому каналу сбыта отдельно. Только одна средняя оборачиваемость по компании не скажет вам сразу, в каком направлении происходит сейчас “провал”. Важно понимать, как дебиторка оборачивается в капитале, и как на это влияет каждый из каналов.
2. Важно работать с дебиторкой постоянно и не дожидаться, когда она станет просроченной. Считайте, анализируйте, работайте со своими менеджерами и с клиентами.
3. Если просроченная дебиторка все же случается, у вас должен быть четкий план действий по работе с ней, который включает, когда и какие меры предпринимаются (уведомления, досудебка, новые договоренности), как часто ситуация мониторится, кто контролирует происходящее.